Cómo no entrar en pánico si Coinbase está entregando su información al IRS: Opinión de Expertos

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Recientemente, Coinbase notificó a aproximadamente 13,000 de sus clientes que estaba transfiriendo su información a los Estados Unidos. Coinbase ha informado a los afectados que proporcionará su identificación fiscal (número de seguro social), nombre, fecha de nacimiento, dirección y registros de transacciones del 2013-2015 al Servicio de Impuestos Internos (IRS), antes del 16 de marzo de 2018.

Entonces, ¿qué deberías hacer si recibes una de estas cartas? Coinbase aconseja a los destinatarios ponerse en contacto con un abogado de impuestos. Suena bien, pero también es bastante aburrido.  

Si te sientes con ganas, también deberías considerar primero entrar en pánico y luego emplear uno de varios enfoques "creativos" diseñados para que el problema desaparezca por completo. Aquí hay una guía útil para algunos enfoques tan mal concebidos, todos basados en los recientes enjuiciamientos fiscales del Departamento de Justicia (DOJ):

  • Transfiera los activos y las cuentas financieras a un pariente o nombre de un amigo, para que el IRS no pueda contactarlos. Esto es lo que el dentista de Tennessee Andrea Polk intentó sin éxito, después de haber sido evaluado con $160,000 en impuestos sobre nómina y $113,781 en impuestos a la renta. ¿Qué podría (y probablemente debería) haber sido un caso simple con las Colecciones del IRS convertidas en una dura prueba criminal, una sentencia de prisión de tres años y una orden judicial para la Sra. Polk pagará más de $650,000 al IRS.  

  • Presente declaraciones falsas y mienta a los agentes del IRS. Esto es lo que el empresario de Colorado Sergio Murillo intentó hacer, de acuerdo con la acusación del DOJ. Supuestamente, los clientes le escribieron cheques y los depositaron en su cuenta personal, en lugar de en la cuenta comercial. Luego presuntamente presentó declaraciones de impuestos falsas y, lo que es más importante, mintió a los agentes del IRS sobre las cuentas. Las cantidades subestimadas cada año eran relativamente pequeñas en comparación con otros delincuentes fiscales federales, y nunca ascendieron a más de $100,000. Uno tiene que preguntarse si habría enfrentado cargos criminales si no le hubiera mentido a los agentes.

  • Cree documentos falsos para darle al IRS una auditoría. Esto es, notablemente, lo que el Juez del Tribunal Tributario Diane Kroupa intentó hacer, de acuerdo con una acusación del DOJ. Ella y su esposo supuestamente trataban de engañar al agente para que pensara que los gastos personales eran en realidad gastos comerciales. Quizás si el juez Kroupa no hubiera sido un juez federal de la Corte de Impuestos, y tal vez si no hubieran tratado de engañar a los auditores, no hubiera terminado siendo un caso criminal. Pero bueno, vale la pena intentarlo, ¿verdad?

Como muestran estos casos, algunos contribuyentes entran en pánico y hacen que sus (probablemente manejables) problemas con el IRS sean mucho, mucho peores. Presa del pánico frente a una posible investigación del IRS es, sin duda, comprensible. Nadie quiere tratar con un agente del Servicio de Rentas Internas (IRS) que haga preguntas inquisitivas, especialmente si ya cometió errores de información en el pasado. Pero a menudo vale la pena dar un paso atrás, tomar una respiración profunda y evaluar cuidadosamente sus opciones.  

También es importante recordar que los empleados del IRS también son personas. Ahora, eso no significa que tengas que amarlos o que quieran que tengan éxito en recaudar la mayor cantidad de impuestos que puedan. Pero debería significar que piensas cómo abordarlos estratégicamente, dado que son humanos y se puede esperar que tengan ciertas respuestas humanas normales.  

Digamos que un agente del IRS tiene un par de docenas de archivos de casos, todos con una variedad de problemas de criptotributación, así como una variedad de historias de cumplimiento. ¿Qué contribuyente cree que van a referir para enjuiciamiento penal? ¿Aquél cuyas declaraciones de impuestos tuvieron los mayores ajustes en términos de dólares? ¿O el contribuyente que fue grosero con ellos, que les mintió, y luego que se negó a cooperar en la investigación? Justo o no, con demasiada frecuencia son las pequeñas cosas las que hacen la diferencia, especialmente cuando las emociones se están agotando.  

Entonces, el consejo de Coinbase de consultar con un abogado calificado es probablemente un buen comienzo si recibió la carta (o si sabe que tiene problemas de cumplimiento de cripto tributario para limpiar de otra manera). Pero más allá de eso, mantener la calma y pensar con claridad es esencial. Los problemas de cripto tributo inevitablemente darán lugar a fuertes multas, y algunas personas serán procesadas. Sin embargo, para la mayoría de la gente, los problemas se pueden manejar de manera cuidadosa y responsable. Ten cuidado afuera.

Las opiniones e interpretaciones en este artículo son las del autor y no representan necesariamente las opiniones de Cointelegraph.

 

Dashiell Shapiro es un socio de impuestos en Wood LLP en San Francisco, California, y un ex abogado de impuestos del DOJ. Su práctica se centra en la controversia fiscal y la defensa de auditoría e incluye el trabajo internacional de planificación de impuestos fiscales y de productos financieros/criptomonedas.

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