El cumplimiento de las sanciones para las transacciones fiduciarias y las criptomonedas es lo mismo que dice OFAC: Opinión de expertos

La criptomoneda y su tecnología Blockchain subyacente han capturado el interés general de los inversores públicos, incluidos aquellos que los utilizan para evadir las sanciones internacionales. Tanto los actores hostiles del estado como los no estatales han recurrido al uso de "monedas de privacidad" con servicios integrados de mezcla o diseños Blockchain centrados en la privacidad por dos razones. En primer lugar, se están convirtiendo rápidamente en la forma preferida para lavar dinero globalmente. En segundo lugar, aunque los países del G20 recientemente acordaron implementar los estándares de financiamiento del terrorismo y antilavado de dinero de la Financial Action Task Force (FATF), actualmente no existen estándares globales para regular intercambios de criptomonedas, con muchos careciendo de programas de riesgo, detección de sanciones y antilavado de dinero (ALD).

Por ejemplo, hasta el 19 de marzo de 2018, aquellos individuos y empresas que compraron "moneda de privacidad" Zcash en Venezuela, como un paso intermedio opcional para convertir bolívares en dólares estadounidenses; o aquellos que compraron la criptomoneda nacional venezolana "Petro" con monedas fiduciarias, liras turcas, yuan chino, rublos rusos, el euro o con criptomonedas Bitcoin, Ethereum y NEM, no estuvieron sujetos a "sanciones de los Estados Unidos". Esto fue lo opuesto a Ali Sadr Hashemi Nejad, quien fue arrestado por cargos estadounidenses de que canalizó dinero de negocios vinculados a Teherán a Venezuela a través de bancos estadounidenses, y de ese modo participó en un plan para evadir las sanciones estadounidenses y el lavado de dinero. De acuerdo con su larga acusación de treinta y cuatro páginas, Hashemi Nejad presidió un Banco Maltés y blanqueó más de $115 millones a través de múltiples compañías ficticias en Suiza, Turquía y las Islas Vírgenes Británicas a través del sistema financiero estadounidense, atados a un acuerdo de construcción bilateral de $476 millones que obliga a Irán a construir 7.000 unidades de vivienda en Venezuela con la empresa energética estatal venezolana.

Pero el 19 de marzo de 2018 fue un momento decisivo, no solo para Hashemi Nejad, quien enfrenta hasta 125 años de cárcel por violaciones a la sanción de los EE.UU.; sino también para el uso ilícito de las criptomonedas. Es la fecha en que el presidente Donald Trump prohibió que los ciudadanos y las empresas estadounidenses compraran la criptomoneda venezolana respaldada por petróleo "Petro" en virtud de una orden ejecutiva.

El Secretario del Tesoro Steven T. Mnuchin explicó que la Oficina de Control de Activos Extranjeros de los Estados Unidos ("OFAC") usaría sanciones económicas y nuevas reglas de criptomonedas para luchar contra el uso delictivo de las criptomonedas:

"El régimen del presidente Maduro está tratando de eludir las sanciones a través de la moneda digital de Petro, una estratagema que la Asamblea Nacional democráticamente elegida de Venezuela ha denunciado y el Tesoro ha advertido a las personas estadounidenses que eviten. Como resultado de las acciones de hoy, todos los activos de los funcionarios actuales o anteriores del Gobierno de Venezuela que están sujetos a la jurisdicción de los EE.UU. Están congelados, y las personas de los EE.UU. Generalmente tienen prohibido tratar con ellos".  

Guía de criptomonedas de la OFAC

Conforme a la orientación de criptomonedas recientemente emitida por la OFAC, las personas de los Estados Unidos tendrán las mismas obligaciones de cumplimiento de sanciones independientemente de si las transacciones involucran monedas fiduciarias o criptomonedas. Se espera que las infracciones de las sanciones relacionadas con las criptomonedas den como resultado acciones de aplicación similares a las impuestas a las personas que usan monedas fiduciarias.

El gobierno de EE.UU. También está considerando agregar direcciones de moneda digital o billeteras afiliadas a personas y entidades identificadas en la Lista de nacionales especialmente designados y Lista de personas bloqueadas ("SDNL"). Esto pondría en conocimiento de las personas de los Estados Unidos que hacer negocios con esas direcciones digitales puede estar prohibido, lo que aumenta las consideraciones de cumplimiento para las empresas que se adentran en el mundo de la moneda virtual.

Todas las personas de los Estados Unidos deben cumplir con las reglamentaciones de la OFAC, bloquear la propiedad (incluidos los bienes, contratos y fondos de cualquier forma) de las personas sancionadas y presentar informes oportunos a la OFAC. De lo contrario puede resultar en sanciones civiles y penales significativas.

Estados Unidos impone nuevas sanciones

Las naciones sancionadas como Irán, similar a Venezuela, también están contemplando emitir criptomonedas nacionales e incluso multinacionales. La última sanción económica impuesta por OFAC fue el viernes 6 de abril al "gobierno ruso, que opera por el beneficio desproporcionado de los oligarcas y las élites del gobierno", de acuerdo con el Secretario del Tesoro Steven T. Mnuchin.

Las sanciones sacudieron los mercados mundiales de acciones y divisas, tanto que le costó a los oligarcas rusos 16 mil millones de dólares solo el lunes negro. El rublo cayó a su nivel más bajo frente al dólar desde finales de 2016, mientras que las acciones del productor de aluminio sancionado Rusal, controlado por el multimillonario Oleg Deripaska, se hundieron en más del 50 por ciento en la bolsa de valores de Hong Kong.

"Nunca he visto un mercado tan volátil, en esta medida, en mi carrera", explicó el veterano de inversión de 88 años Jack Bogle, presidente de Vanguard en una entrevista con CNBC. "Ahora son solo 66 años, así que no debería hacer demasiado al respecto, pero tienes razón: He visto dos bajas del 50 por ciento, he visto una disminución del 25 por ciento en un día, y nunca había visto algo así antes".

De hecho, el programa OFAC ha congelado agresivamente los activos de los países embargados, prohibiendo el pago de fondos a individuos y países en la lista de embargo, o prohibiendo la prestación de servicios a países sujetos a sanciones de los Estados Unidos. Algunas sanciones de la OFAC son más restrictivas que otras y se aplican a todo el país, mientras que otras se dirigen específicamente a ciertas personas o entidades dentro de un país. La lista sancionada actual es extensa e incluye estados nacionales ex yugoslavos, Bielorrusia, Birmania, Cuba, República Democrática del Congo, Irán, Iraq, Liberia, Corea del Norte, Sudán, Siria, Ucrania/Rusia, Venezuela, Yemen y Zimbabwe, Organizaciones criminales transnacionales y miles de personas.

Sin lugar a dudas, las nuevas reglas de criptomoneda de la OFAC representan otro paso en la marcha hacia la regulación total de las operaciones de criptomonedas. Lento pero seguro, las criptomonedas están siendo sometidas a los esquemas regulatorios existentes en los Estados Unidos. Con el compromiso expreso del gobierno de los Estados Unidos de aplicar medidas de sanciones económicas y la naturaleza en rápida evolución de los mercados y las tecnologías de criptomonedas, las investigaciones pueden seguir la orientación reciente de la OFAC.

Con esto en mente, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) le recordó a los contribuyentes estadounidenses las ganancias de criptomoneda de los intercambios de criptomonedas extranjeras para cumplir con las Cuentas Financieras Extranjeras (FBAR) y los Requisitos de informes de la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA) para la próxima fecha límite del 17 de abril de 2018.